ISA(Individual Savings Account) 신탁형 주요 장점 단점
Individual Savings Account 또는 ISA는 다양한 투자 상품을 하나의 계좌에서 효율적으로 관리할 수 있는 계좌입니다. 주식, 채권, 펀드, 리츠, ELS 등 다양한 상품을 여러 개의 계좌로 분산시킬 필요 없이 하나의 계좌에서 투자 및 판매가 가능하며, 손익이 종합되어 세금을 절약할 수 있는 매력적인 계좌입니다.
ISA(Individual Savings Account)란?
ISA(Individual Savings Account) 주요 장점 단점 특징?
✅ 서민형은 총급여 5천만 원, 종합소득 3천 8백만 원 이하 해당
✅ 농민형은 종합소득 3천 8백만 원 이하 농어민 해당
세금 혜택
ISA 신탁형에 투자한 수익은 배당금, 자본 이득 등 모두 비과세 혜택을 받습니다. 이를 통해 투자 수익을 극대화할 수 있습니다.
유연성
ISA 계정에 연간 일정 금액까지 입금할 수 있습니다.
입금 시기와 금액을 자유롭게 선택할 수 있어 투자 계획 수립이 용이합니다.
다양한 투자 상품 선택
ISA 계정에서는 주식, 채권, 펀드 등 다양한 투자 상품에 투자할 수 있습니다.
투자자의 투자 목적과 성향에 맞는 포트폴리오 구성이 가능합니다.
상속 및 이전 용이
ISA 계정은 상속이 가능하며, 타인에게 이전할 수 있습니다.
이를 통해 자산 승계 및 이전이 효율적으로 이루어질 수 있습니다.
서민형, 중계형, 신탁형 일반형 장점 단점
ISA(Individual Savings Account)는 세금혜택이 있는 영국 정부에서 운영하는 투자 계좌로, 다양한 형태가 있습니다.
서민형, 중계형, 신탁형, 일반형 계좌의 장단점을 살펴보겠습니다.
✅ 국내 주식에대한 세금은 매매 차익에 대한 비과세 적용
ISA 배당금에 대한 세금혜택은?
✅ 일반형은 200만 원까지 비과세 혜택✅ 서민형/농민 형 : 400만 원까지 비과세 혜택
✅ 초과 수익 세금 9.9% 분리과세 (종합소득에 합산 안 됩니다)
✅ ISA셰좌의 경우 모든 세금은 해지 시 납부하면 됩니다.
✅ 수익과 손실을 합산하여 손실은 계산하지 않고, 수익금에 대한 세금만 적용합니다.
ISA 수익 손실 계산표 (1,000만 원 투자)
ISA 투자 특징
✅ 비과세 혜택: ISA는 연간 400만 원까지의 투자 수익이 비과세됩니다.
✅ 저율 과세: 비과세 범위를 초과한 수익은 9.9%의 저율로 과세됩니다.
✅ 손실 상계 제한: ISA에서 발생한 손실은 일반계좌와 손실 상계할 수 없습니다.
계산 예시
투자금: 1,000만 원
✅ 연간 수익: 10% (100만 원)
✅ 비과세 범위: 400만 원
✅ 과세 대상 수익: 60만 원 (100만원 - 40만원)
✅ 세금: 60만 원 9.9% = 59,400원
✅ 순수익: 100만 원 - 59,400원 = 405,600원
참고: 위의 계산은 예시이며, 실제 수익과 세금은 투자 상품과 시장 상황에 따라 다를 수 있습니다.
서민형(ISA) 장점
가장 기본적인 형태로, 소액 투자가 가능합니다.
비교적 낮은 수수료로 운용되어 접근성이 뛰어납니다.
단점
한 해 내 납입 한도가 제한되어 있어 큰 금액을 투자하기에는 제약이 있습니다.
수익률이 낮은 상품에 투자할 경우 수익이 제한될 수 있습니다.
중계형(ISA) 장점
자유롭게 자산을 이전하거나 추후 추가 투자가 가능합니다.
투자 상품 다양성이 높아서 자신에 맞는 포트폴리오를 구성할 수 있습니다.
단점
추가 투자 시 일정한 제한이 있어 큰 금액을 한 번에 투자하기에는 한계가 있습니다.
세금 혜택에 대한 규제가 있어 일부 상품에서 이득을 볼 수 없을 수 있습니다.
신탁형(ISA) 장점
세금 혜택을 최대한 활용할 수 있어 효과적으로 투자 수익을 증대할 수 있습니다.
다양한 투자 상품에 투자할 수 있어 투자 포트폴리오를 다양화할 수 있습니다.
단점
상속 및 이전이 자유롭게 이루어지지만, 이에 따른 규제가 있어 일부 제약이 있을 수 있습니다. 잘못된 투자로 손실이 발생할 경우 손해를 볼 수 있습니다.
일반형(ISA) 장점
특정 분야에 집중하여 투자가 가능하며, 전문성을 가진 투자자에게 적합합니다. 수익률이 높은 상품에 투자하면 높은 이익을 기대할 수 있습니다.
단점
자신이 투자하는 분야에 대한 전문성이 필요하며, 잘못된 투자로 인해 손실을 볼 수 있습니다. 일부 특정 상황에서는 세금 혜택이 제한될 수 있습니다.
ISA 계좌를 선택할 때 장단점을 고려하여 자신에게 적합한 계좌를 선택하는 것이 중요합니다. 투자 목적과 자산 상황에 맞게 적절한 계좌를 선택하여 효율적으로 자산을 운용할 수 있도록 노력해야 합니다.
ISA(Individual Savings Account)의 장점, 단점을 요약하면 다음과 같습니다.
세금 혜택
ISA에서 얻는 수익에 대한 세금 면제로 더 많은 이익을 얻을 수 있습니다.
납입 한도
매년 지정된 한도 내에서 현금 또는 주식 등 다양한 자산을 ISA에 납입할 수 있습니다.
다양한 형태
현금 ISA, 주식 ISA, 신탁형 ISA 등 다양한 형태의 계좌가 있어 투자 성향에 맞게 선택할 수 있습니다.
자유로운 자산 이전|
ISA 계좌 간 자산 이전이 자유롭게 가능하며, 세금 혜택을 유지할 수 있습니다.
상속 및 이전
일부 상속세 제한은 있지만, ISA를 통해 자산을 효율적으로 상속하거나 전달할 수 있습니다.
가장 큰 단점
✅ 가장큰 단점으로 꼽히는 것은 3년이라는 기간을 유지
✅ 3년 이내 해지할 경우 모든 혜택을 받을 수 없게 되는 점
✅ 3년 이내 금융종합과세 대상자는 가입이 불가능(2,000만 원 금융소득과세 납부한 이력)
✅ 납입 한도 1년에 2,000만 원 이내, 계좌에 1억 원까지만 적립할 수 있습니다.