직장인 절세 통장 ISA 세제 혜택 종류 장점
ISA는 개인의 자산 형성을 지원하기 위해 도입된 계좌로, 다양한 금융 상품에 투자하면서 세금을 절약할 수 있는 장점이 있습니다. 직장인이라면 이러한 절세 통장을 잘 활용하여 세제 혜택을 누릴 수 있습니다.
ISA 세제 혜택은?
ISA의 세제 혜택은 다음과 같습니다.
종합과세→분리과세
ISA 계좌에서 발생한 수익은 종합과세 대상에서 제외되어 분리과세 됩니다. 분리과세의 세율은 15.4%로, 종합과세의 38.5%에 비해 상당히 낮습니다.
연금저축 과세특례
ISA 계좌에서 발생한 수익은 연금저축 과세특례를 적용받을 수 있습니다. 연금저축 과세특례는 연금으로 수령할 때까지 세금을 납부하지 않고, 연금으로 수령할 때 연금소득세를 납부하는 제도입니다.
기타 세제 혜택
ISA 계좌에서 발생한 수익은 양도소득세, 상속세, 증여세 등의 과세 대상에서 제외될 수 있습니다.
ISA는 다양한 투자 상품을 담을 수 있어 투자의 폭을 넓힐 수 있다는 장점도 있습니다. ISA 계좌에서 담을 수 있는 투자 상품은 다음과 같습니다.
예·적금
CMA, MMF, ELS, DLS, 펀드 등
주식
국내 주식, 해외주식, ETF, ETN 등
채권
국채, 지방채, 회사채 등
파생상품: 선물, 옵션 등
ISA는 의무 가입 기간이 최소 3년으로 길다는 단점이 있습니다. 또한, 원금 손실 위험이 있는 투자 상품을 포함할 수 있으므로, 투자 전에 충분한 정보를 숙지하고 신중히 투자해야 합니다.
ISA 종류
중개형 ISA
투자자가 직접 금융 상품을 선택하고 매매하는 방식 투자자의 투자 성향과 목표에 따라 다양한 금융 상품을 선택할 수 있어 투자의 자유도가 높은 투자에 대한 이해와 경험이 필요함
신탁형 ISA
금융기관이 투자자의 자산을 신탁받아 운용하는 방식 예·적금, 펀드, ETF 등 다양한 금융 상품에 투자 가능 투자에 대한 이해와 경험이 없어도 투자 가능 수수료가 중개형에 비해 높을 수 있음 신탁형
일임형 ISA
투자자가 금융기관에 투자를 일임하는 방식 금융기관의 전문가가 투자자의 투자 성향과 목표에 맞는 모델 포트폴리오를 구성하고 운용 투자에 대한 이해와 경험이 없어도 투자 가능 수수료가 중개형과 신탁형에 비해 높을 수 있음
ISA 선택 시 고려 사항
투자 성향: 자신의 투자 성향과 목표에 맞는 투자 방식을 선택하는 것이 중요합니다.
투자 경험: 투자 경험이 많다면 중개형을, 투자 경험이 적다면 신탁형이나 일임형을 고려하는 것이 좋습니다.
수수료: ISA는 수수료가 일반 금융 상품보다 높을 수 있으므로, 수수료를 비교하여 선택하는 것이 좋습니다.
ISA의 장점
ISA의 장점은 다음과 같습니다.
절세 혜택
ISA에서 발생한 수익은 최대 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 서민형 또는 농어민형 상품 가입자의 경우 비과세 한도가 400만 원까지 확대됩니다.
투자의 폭 확대
ISA는 다양한 투자 상품에 투자할 수 있어 투자의 폭을 넓힐 수 있습니다. 예·적금, 주식, 채권, 파생상품 등 다양한 투자 상품을 담을 수 있습니다.
손익 통산
ISA계좌는 수익과 손실을 합산하여 순이익에만 과세하여 합리적인 ‘손익 통산’을 적용합니다.
ISA는 개인의 자산 형성을 지원하기 위해 도입된 계좌로, 다양한 금융 상품에 투자하면서 세금을 절약할 수 있는 장점이 있습니다.
ISA의 세제 혜택을 받기 위해서는 다음과 같은 요건을 충족해야 합니다.
만 19세 이상 국내 거주자 또는 직전 연도 근로소득이 있는 만 15세 이상 국내 거주자 ISA 개설일부터 3년 이상 유지
연간 2,000만 원 한도 내 최대 1억원까지 입금
ISA를 이용하려는 경우, 자신의 투자 성향과 목표에 맞는 투자 상품을 선택하고, 투자 전에 충분한 정보를 숙지하고 신중히 투자해야 합니다.